Фонды в Гонконге и офшорных юрисдикциях
Стратегические структуры для сохранения богатства, планирования наследия и глобального воздействия
В сегодняшней сложной финансовой среде лица с высоким уровнем дохода (HNWIs), семейные офисы и международные инвесторы все чаще обращаются к фондам в Hong Kong и офшорных юрисдикциях как к мощным инструментам для сохранения богатства, планирования преемственности и филантропической деятельности. Эти структуры предлагают уникальное сочетание юридической защиты, налоговой эффективности и операционной гибкости — что делает их идеальными для тех, кто стремится защитить активы, управлять трансграничным богатством и строить долговечные наследия.
В Zetland Fiduciary Group мы специализируемся на создании и управлении фондами в нескольких юрисдикциях, включая Hong Kong, the British Virgin Islands (BVI), Cayman Islands, Seychelles и the UAE. С более чем тридцатью годами опыта наша команда предоставляет индивидуальные фидуциарные решения, которые полностью соответствуют требованиям, стратегически структурированы и адаптированы к вашим долгосрочным целям.
Почему фонды?
Фонд — это юридическое лицо, созданное для хранения активов и управления ими в соответствии с определенной целью — будь то благотворительная, частная или смешанная. В отличие от трастов, фонды являются независимыми сущностями без акционеров, предлагая больший контроль и постоянство. Они особенно эффективны для:
- Защита активов
- Планирование наследства и преемственности
- Филантропические инициативы
- Держание инвестиций
- Оптимизация налогов
Независимо от того, структурирован ли он как Company Limited by Guarantee (CLG) в Гонконге или как Private Interest Foundation в офшорной юрисдикции, фонды предоставляют гибкую и безопасную платформу для управления богатством через поколения.
Фонды в Гонконге
Гонконг предлагает надежную правовую и финансовую среду для создания фондов. Хотя юрисдикция не признает фонды как самостоятельную правовую форму, аналогичные структуры могут быть созданы через:
- Компании с ограниченной гарантией (CLG) в соответствии с Законом о компаниях (Cap. 622)
- Благотворительные трасты, регулируемые Законом о доверительных управляющих (Cap. 29)
- Общества в соответствии с Законом об обществах (Cap. 151)
Эти организации могут подать заявку на освобождение от налогов в соответствии с разделом 88 Закона о подоходном налоге, при условии, что они созданы исключительно для благотворительных целей, таких как:
- Помощь бедным
- Развитие образования
- Развитие религии
- Другие цели, полезные для сообщества Гонконга
Чтобы квалифицироваться, фонд должен:
- Работать законно и в интересах общественной пользы
- Запретить распределение прибыли членам или директорам
- Вести проверенные финансовые отчеты и надлежащее управление
- Представлять ежегодные отчеты в Регистр компаний и Департамент внутренних доходов
Zetland помогает клиентам в составлении Устава ассоциации, подаче заявки на статус по разделу 88 и обеспечении полного соответствия нормативной базе Гонконга.
Офшорные фонды
Оффшорные юрисдикции предлагают дополнительную гибкость и конфиденциальность для структур фондов. Популярные места включают:
- Panama
- Liechtenstein
- Seychelles
- BVI
- Cayman Islands
- UAE (ADGM and DIFC)
Эти юрисдикции предоставляют:
- Налоговый нейтралитет: Большинство оффшорных фондов освобождены от местных налогов на доход, прирост капитала и наследство
- Защита активов: Юридическое отделение активов от личной собственности защищает их от кредиторов и судебных исков
- Конфиденциальность: Законы о конфиденциальности защищают личность учредителей и бенефициаров
- Планирование преемственности: Фонды могут обходить процедуру наследования и обеспечивать плавную передачу богатства между поколениями
- Глобальный охват: Оффшорные фонды идеальны для хранения международных инвестиций, интеллектуальной собственности и семейного бизнеса
В отличие от трастов, оффшорные фонды управляются советом фонда, а не попечителями, предлагая более корпоративную модель управления. Они особенно привлекательны для клиентов из юрисдикций гражданского права, где трасты не признаны.
Юридические и налоговые преимущества
Как гонконгские, так и офшорные фонды предлагают значительные налоговые преимущества в планировании состояния:
- Территориальное налогообложение в Гонконге: Только доходы, полученные в Гонконге, подлежат налогу на прибыль; доходы из иностранных источников в целом освобождаются
- Без налога на прирост капитала или налог на наследство: В большинстве офшорных юрисдикций фонды освобождаются от этих налогов, что делает их идеальными для планирования наследства
- Налогово вычитаемые пожертвования: Признанные благотворительные фонды в Гонконге позволяют донорам заявлять вычеты по налогу на зарплату или налог на прибыль
- Освобождение от гербового сбора: Благотворительные фонды могут быть освобождены от гербового сбора на передачу имущества или акций
- Трансграничная структура: Фонды могут использоваться для владения акциями офшорных компаний, снижая подверженность иностранным налоговым режимам
Команда Zetland по налоговому консультированию предоставляет стратегическое руководство по международному налоговому планированию, обеспечивая, чтобы ваш фонд был структурирован для максимальной эффективности при соблюдении глобальных стандартов.
Услуги фондов Zetland
Zetland Fiduciary Group предлагает полный спектр услуг по созданию и управлению фондами:
 Формирование и структурирование
 Формирование и структурирование
- Анализ юрисдикций и стратегические рекомендации
- Составление учредительных документов (Устав, Устав фонда)
- Инкорпорация и регистрация у соответствующих органов
- Подача заявки на статус налогового освобождения
 Управление и администрирование
 Управление и администрирование
- Выступая в роли членов совета фонда, доверительных управляющих или защитников
- Предоставление услуг зарегистрированного офиса и корпоративного секретаря
- Ведение бухгалтерских записей и подготовка аудиторских финансовых отчетов
- Подача ежегодных деклараций и отчетов о соответствии
 Стратегическое консультирование
 Стратегическое консультирование
- Структурирование трансграничного богатства
- Интеграция с семейными офисами и трастовыми структурами
- Филантропическое планирование и измерение воздействия
- Планирование преемственности и сохранение наследия
Наша команда включает квалифицированных юристов, бухгалтеров и специалистов по доверительному управлению с глубокими знаниями в Гонконге и офшорных юрисдикциях. Мы работаем независимо, обеспечивая конфиденциальность, целостность и персонализированное обслуживание.
Индивидуальные решения для UHNWIs и семейных офисов
Zetland понимает уникальные потребности лиц с ультра-высоким уровнем благосостояния и семейных офисов. Наши решения по созданию фондов разработаны для:
- Сохранения богатства на поколения вперед
- Защиты активов от юридических и политических рисков
- Поддержки глобальных филантропических инициатив
- Упрощения управления инвестициями
- Усиления конфиденциальности и контроля
Мы также предлагаем координацию в нескольких юрисдикциях, обеспечивая бесшовную интеграцию между Гонконгом, ОАЭ и другими офшорными структурами.
Почему Zetland?
Основана в 1987 году и имеющая штаб-квартиру в Гонконге, Zetland Fiduciary Group является лицензированным поставщиком услуг по доверительному управлению и корпоративным услугам с офисами в Шанхае, Сингапуре, Лондоне и ОАЭ. Мы сочетаем глобальный охват с местной экспертизой, предоставляя конфиденциальные, экономически эффективные и соответствующие требованиям решения в области доверительного управления.
Наши услуги по созданию фондов отражают нашу приверженность к совершенству, стратегическому мышлению и ценностям, ориентированным на клиента. Независимо от того, запускаете ли вы благотворительную инициативу или создаете структуру частного наследия, Zetland является вашим надежным партнером в преодолении сложностей международного планирования состояния.
Начать
Фонды — это больше, чем финансовые инструменты — они являются средствами для воздействия, наследия и долгосрочной безопасности. Свяжитесь с Zetland Fiduciary Group сегодня, чтобы узнать, как фонд в Hong Kong или офшорной юрисдикции может поддержать ваши цели.

