Раскрытие потенциала фондов ОАЭ: Стратегический инструмент планирования богатства
Поскольку глобальные семьи и лица с ультравысоким уровнем благосостояния (UHNWIs) ищут надежные, налогово эффективные структуры для управления и сохранения богатства, фундации ОАЭ стали убедительным решением. В Zetland Fiduciary Group мы специализируемся на помощи клиентам в навигации по сложностям международного структурирования, и режим фундаций ОАЭ предлагает уникальное сочетание гибкости, конфиденциальности и юридической надежности.
Независимо от того, планируете ли вы преемственность, защиту активов или оптимизацию налогового воздействия на трансграничные операции, фундация ОАЭ может стать краеугольным камнем вашей стратегии управления богатством.
Что такое фонд ОАЭ?
Фонд в ОАЭ — это юридическое лицо, сочетающее в себе особенности траста и компании. Он учрежден учредителем, регулируется уставом и правилами и управляется советом. В отличие от компаний, фонды не имеют акционеров — активы удерживаются в пользу указанных бенефициаров или целей.
Фонды доступны в трех ключевых юрисдикциях:
- DIFC (Дубайский международный финансовый центр)
- ADGM (Глобальный рынок Абу-Даби)
- RAK ICC (Международный корпоративный центр Рас-эль-Хайма)
Каждая юрисдикция предлагает уникальные преимущества, но все они поддерживаются прогрессивными правовыми рамками, международным признанием и надежным регуляторным надзором.
Ключевые структурные особенности
| Особенность | UAE Foundation | 
|---|---|
| Юридический статус | Отдельное юридическое лицо | 
| Собственность | Нет акционеров; управляется уставом/правилами | 
| Контроль | Основатель или опекун контролирует через правила | 
| Защита активов | Высокая - активы юридически отделены от личного имущества | 
| Планирование преемственности | Сильная - избегает процедуры наследования через определенные правила наследования | 
| Конфиденциальность | Высокая - бенефициары не перечислены публично | 
| Налоговое лечение | Подходит для статуса pass-through (0% корпоративный налог) | 
Эта гибридная структура делает фонды ОАЭ идеальными для управления богатством, планирования преемственности, филантропии и владения инвестициями.
Юридические и регуляторные преимущества
Законы ОАЭ о фондах разработаны для удовлетворения нужд международных семей и инвесторов. Ключевые юридические преимущества включают:
 Защита активов
 Защита активов
Активы, переданные в фонд, юридически отделены от личного имущества учредителя, что защищает их от личных обязательств и претензий.
 Планирование преемственности
 Планирование преемственности
Фундации позволяют устанавливать четкие, исполнимые наследственные структуры без необходимости в probate, обеспечивая беспрепятственную передачу богатства через поколения.
 Контроль и управление
 Контроль и управление
Основатели сохраняют контроль через персонализированные уставы, с возможностью назначать опекунов или советы для надзора за операциями.
 Юрисдикционная гибкость
 Юрисдикционная гибкость
DIFC и ADGM предлагают престиж и глобальное признание, в то время как RAK ICC обеспечивает экономичную и упрощенную настройку.
Налоговая эффективность в соответствии с законодательством ОАЭ
Недавние обновления в корпоративной налоговой системе ОАЭ значительно повысили привлекательность фондов. Согласно новым рекомендациям, семейные фонды могут выбрать статус нерукотворных партнерств, открывая мощные налоговые преимущества:
- Нет корпоративного налога на уровне фонда: Фонды не облагаются налогом как юридические лица, сохраняя капитал для долгосрочных целей.
- Налоговая ответственность передается бенефициарам: Доход облагается налогом на индивидуальном уровне, что позволяет адаптировать налоговое планирование в зависимости от резидентства и юрисдикции.
- Простое соблюдение через EmaraTax: Заявки на налоговую прозрачность можно подавать в цифровом формате, упрощая процесс.
Эта структура особенно выгодна для семей с международными активами, позволяя им минимизировать глобальную налоговую нагрузку при соблюдении регуляций ОАЭ.
Случаи использования фундаций ОАЭ
Фундации ОАЭ универсальны и могут быть адаптированы к широкому спектру нужд:
В Zetland мы тесно сотрудничаем с клиентами, чтобы привести структуры фундаций в соответствие с их личными, финансовыми и юрисдикционными целями.
 Сохранение семейного богатства
 Сохранение семейного богатства
Определите правила наследования, защитите активы и обеспечьте преемственность через поколения.
 Инвестиционный холдинг
 Инвестиционный холдинг
Держите акции, недвижимость или другие активы в безопасной, налогово эффективной структуре.
 Филантропия
 Филантропия
Создавайте благотворительные фонды с четким управлением и целью.
 Преемственность бизнеса
 Преемственность бизнеса
Планируйте переходы в руководстве и преемственность собственности в семейных предприятиях.
Почему выбрать Zetland Fiduciary Group?
С более чем тремя десятилетиями опыта в фидьюциарных услугах, Zetland Fiduciary Group предлагает полный спектр решений для клиентов, создающих фонды в ОАЭ:
Наш офис в Дубае полностью оснащен для оказания помощи клиентам в услугах по фондам ОАЭ, подкрепленный нашей глобальной сетью и персонализированным подходом.
 Выбор юрисдикции
 Выбор юрисдикции
Мы помогаем вам выбрать между DIFC, ADGM и RAK ICC на основе ваших стратегических потребностей.
 Настройка фундамента
 Настройка фундамента
От составления уставов и внутренних правил до получения статуса налоговой прозрачности мы управляем всем процессом инкорпорации.
 Текущее администрирование
 Текущее администрирование
Наша команда предоставляет непрерывную поддержку в области корпоративного управления, комплаенса и отчетности.
 Трансграничная экспертиза
 Трансграничная экспертиза
Мы специализируемся на международной структуризации, обеспечивая плавную интеграцию вашего фонда с глобальными холдингами.
Реальный пример: Стратегическая реструктуризация с ADGM Foundation
Европейский инвестор, владеющий жилой недвижимостью в Дубае, недавно реструктурировал свои активы с использованием ADGM Foundation. С экспертной консультативной поддержкой он получил статус Unincorporated Partnership, позволяющий доходам поступать напрямую к его наследникам без налогообложения на уровне сущности. Этот шаг упростил преемственность, снизил международную налоговую нагрузку и обеспечил долгосрочное соответствие.
Начало работы
Создание фонда в ОАЭ — это стратегическое решение, требующее тщательного планирования и экспертного руководства. В Zetland мы делаем процесс беспроблемным:
- Первичная консультация - Понять ваши цели и оценить соответствие юрисдикции.
- Советы по структурированию - Разработать управление фондом, бенефициаров и стратегию активов.
- Регистрация - Обработать всю юридическую документацию и регуляторные подачи.
- Оптимизация налогов - Подать на статус пропуска и согласовать с глобальным налоговым планированием.
- Постоянная поддержка - Предоставить услуги по администрированию, соблюдению и отчетности.
В сегодняшнем динамичном глобальном ландшафте фонды ОАЭ предлагают решение, устойчивое к будущему, для защиты богатства, планирования преемственности и налоговой эффективности. Независимо от того, предприниматель вы, инвестор или семейный офис, Zetland Fiduciary Group — ваш надежный партнер в создании устойчивых, соответствующих и стратегических структур.

