Раскрытие потенциала фундаций ОАЭ: Стратегический инструмент планирования богатства
Поскольку глобальные семьи и лица с ультравысоким уровнем благосостояния (UHNWIs) ищут надежные, налогово эффективные структуры для управления и сохранения богатства, фонды ОАЭ стали убедительным решением. В Zetland Fiduciary Group мы специализируемся на помощи клиентам в навигации по сложностям международного структурирования, и режим фондов ОАЭ предлагает уникальное сочетание гибкости, конфиденциальности и юридической надежности.
Независимо от того, планируете ли вы преемственность, защиту активов или оптимизацию трансграничного налогового воздействия, фонд ОАЭ может стать краеугольным камнем вашей стратегии управления богатством.
Что такое фонд ОАЭ?
Фонд ОАЭ — это юридическое лицо, сочетающее черты траста и компании. Он создается учредителем, регулируется уставом и положениями и управляется советом. В отличие от компаний, фонды не имеют акционеров — активы удерживаются в пользу указанных бенефициаров или целей.
Фонды доступны в трех ключевых юрисдикциях:
- DIFC (Dubai International Financial Centre)
- ADGM (Abu Dhabi Global Market)
- RAK ICC (Ras Al Khaimah International Corporate Centre)
Каждая юрисдикция предлагает уникальные преимущества, но все они поддерживаются прогрессивными правовыми рамками, международным признанием и надежным регуляторным надзором.
Ключевые структурные особенности
Характеристика | UAE Foundation |
---|---|
Юридический статус | Отдельное юридическое лицо |
Владение | Нет акционеров; управляется уставом/положением |
Контроль | Основатель или опекун контролирует через положение |
Защита активов | Высокая - активы юридически отделены от личного имущества |
Планирование преемственности | Сильная - избегает процедуры подтверждения завещания через определенные правила наследования |
Конфиденциальность | Высокая - бенефициары не перечислены публично |
Налоговое обложение | Подлежит режиму пропуска (0% корпоративный налог) |
Эта гибридная структура делает фонды ОАЭ идеальными для управления богатством, планирования преемственности, филантропии и владения инвестициями.
Юридические и регуляторные преимущества
Законы об учреждениях ОАЭ разработаны для того, чтобы учитывать интересы международных семей и инвесторов. Ключевые юридические преимущества включают:
Защита активов
Активы, переданные в фонд, юридически отделены от личного имущества учредителя, что защищает их от личных обязательств и претензий.
Планирование преемственности
Фундации позволяют создавать четкие, обязательные к исполнению структуры наследования без необходимости в probate, обеспечивая беспрепятственную передачу богатства по поколениям.
Контроль и управление
Основатели сохраняют контроль посредством персонализированных уставов, с возможностью назначать опекунов или советы для надзора за операциями.
Юрисдикционная гибкость
DIFC и ADGM предлагают престиж и глобальное признание, в то время как RAK ICC обеспечивает экономичную и упрощенную настройку.
Налоговая эффективность согласно законодательству ОАЭ
Недавние обновления в корпоративном налоговом режиме ОАЭ значительно повысили привлекательность фондов. Согласно новым рекомендациям, семейные фонды могут выбрать трактировку как неинкорпорированные партнерства, что открывает мощные налоговые преимущества:
- Нет корпоративного налога на уровне фонда: Фонды не облагаются налогом как юридические лица, сохраняя капитал для долгосрочных целей.
- Налоговая ответственность передается бенефициарам: Доход облагается налогом на индивидуальном уровне, что позволяет адаптированное налоговое планирование на основе резидентства и юрисдикции.
- Простое соблюдение через EmaraTax: Заявки на налоговую прозрачность могут подаваться в цифровом формате, упрощая процесс.
Эта структура особенно выгодна для семей с международными активами, позволяя им минимизировать глобальное налоговое воздействие при соблюдении регуляций ОАЭ.
Случаи использования фондов ОАЭ
Фундации ОАЭ универсальны и могут быть адаптированы к широкому спектру потребностей:
В Zetland мы тесно сотрудничаем с клиентами, чтобы привести структуры фундаций в соответствие с их личными, финансовыми и юрисдикционными целями.
Сохранение семейного богатства
Определите правила наследования, защитите активы и обеспечьте преемственность через поколения.
Инвестиционный холдинг
Держите акции, недвижимость или другие активы в надежной, налогово эффективной структуре.
филантропия
Основывайте благотворительные фонды с четким управлением и целью.
Преемственность бизнеса
Планируйте переходы в руководстве и преемственность собственности в семейных предприятиях.
Почему выбрать Zetland Fiduciary Group?
С более чем тремя десятилетиями опыта в услугах по доверительному управлению, Zetland Fiduciary Group предлагает полный спектр решений для клиентов, создающих фонды в ОАЭ:
Наш офис в Дубае полностью оснащен для оказания помощи клиентам в услугах по фондам ОАЭ, подкрепленный нашей глобальной сетью и персонализированным подходом.
Выбор юрисдикции
Мы помогаем вам выбрать между DIFC, ADGM и RAK ICC на основе ваших стратегических потребностей.
Настройка фонда
От составления уставов и внутренних правил до получения статуса налоговой прозрачности мы управляем всем процессом инкорпорации.
Текущая администрация
Наша команда предоставляет непрерывную поддержку в области управления, соответствия и отчетности.
Трансграничная экспертиза
Мы специализируемся на международной структуризации, обеспечивая бесшовную интеграцию вашего фонда с глобальными холдингами.
Реальный пример: Стратегическая реструктуризация с Фондом ADGM
Европейский инвестор, владеющий жилой недвижимостью в Дубае, недавно реструктурировал свои активы с использованием Фонда ADGM. С экспертной консультативной поддержкой он получил статус неинкорпорированного партнерства, позволяющий доходам поступать напрямую к его наследникам без налогообложения на уровне сущности. Этот шаг упростил преемственность, снизил международную налоговую экспозицию и обеспечил долгосрочное соответствие.
Начало работы
Создание фонда в ОАЭ — это стратегическое решение, требующее тщательного планирования и экспертного руководства. В Zetland мы делаем процесс беспроблемным:
- Первичная консультация - Понять ваши цели и оценить соответствие юрисдикции.
- Советы по структурированию - Разработать управление фондом, бенефициаров и стратегию активов.
- Регистрация - Обработать всю юридическую документацию и регуляторные подачи.
- Оптимизация налогов - Подать заявку на статус pass-through и согласовать с глобальным налоговым планированием.
- Постоянная поддержка - Предоставить услуги по администрированию, соблюдению и отчетности.
В сегодняшней динамичной глобальной среде фонды ОАЭ предлагают решение, устойчивое к будущему, для защиты богатства, планирования преемственности и налоговой эффективности. Независимо от того, предприниматель вы, инвестор или семейный офис, Zetland Fiduciary Group — ваш надежный партнер в создании устойчивых, соответствующих и стратегических структур.