Раскрытие потенциала фондов ОАЭ: Стратегический инструмент планирования богатства

Поскольку глобальные семьи и лица с ультравысоким уровнем благосостояния (UHNWIs) ищут надежные, налогово эффективные структуры для управления и сохранения богатства, фундации ОАЭ стали убедительным решением. В Zetland Fiduciary Group мы специализируемся на помощи клиентам в навигации по сложностям международного структурирования, и режим фундаций ОАЭ предлагает уникальное сочетание гибкости, конфиденциальности и юридической надежности.

Независимо от того, планируете ли вы преемственность, защиту активов или оптимизацию налогового воздействия на трансграничные операции, фундация ОАЭ может стать краеугольным камнем вашей стратегии управления богатством.

Что такое фонд ОАЭ?

Фонд в ОАЭ — это юридическое лицо, сочетающее в себе особенности траста и компании. Он учрежден учредителем, регулируется уставом и правилами и управляется советом. В отличие от компаний, фонды не имеют акционеров — активы удерживаются в пользу указанных бенефициаров или целей.

Фонды доступны в трех ключевых юрисдикциях:

  • DIFC (Дубайский международный финансовый центр)
  • ADGM (Глобальный рынок Абу-Даби)
  • RAK ICC (Международный корпоративный центр Рас-эль-Хайма)

Каждая юрисдикция предлагает уникальные преимущества, но все они поддерживаются прогрессивными правовыми рамками, международным признанием и надежным регуляторным надзором.

Ключевые структурные особенности

ОсобенностьUAE Foundation
Юридический статусОтдельное юридическое лицо
СобственностьНет акционеров; управляется уставом/правилами
КонтрольОснователь или опекун контролирует через правила
Защита активовВысокая - активы юридически отделены от личного имущества
Планирование преемственностиСильная - избегает процедуры наследования через определенные правила наследования
КонфиденциальностьВысокая - бенефициары не перечислены публично
Налоговое лечениеПодходит для статуса pass-through (0% корпоративный налог)

Эта гибридная структура делает фонды ОАЭ идеальными для управления богатством, планирования преемственности, филантропии и владения инвестициями.

Юридические и регуляторные преимущества

Законы ОАЭ о фондах разработаны для удовлетворения нужд международных семей и инвесторов. Ключевые юридические преимущества включают:

Защита активов Icon Защита активов

Активы, переданные в фонд, юридически отделены от личного имущества учредителя, что защищает их от личных обязательств и претензий.

Планирование преемственности Icon Планирование преемственности

Фундации позволяют устанавливать четкие, исполнимые наследственные структуры без необходимости в probate, обеспечивая беспрепятственную передачу богатства через поколения.

Контроль и управление Icon Контроль и управление

Основатели сохраняют контроль через персонализированные уставы, с возможностью назначать опекунов или советы для надзора за операциями.

Юрисдикционная гибкость Icon Юрисдикционная гибкость

DIFC и ADGM предлагают престиж и глобальное признание, в то время как RAK ICC обеспечивает экономичную и упрощенную настройку.

Налоговая эффективность в соответствии с законодательством ОАЭ

Недавние обновления в корпоративной налоговой системе ОАЭ значительно повысили привлекательность фондов. Согласно новым рекомендациям, семейные фонды могут выбрать статус нерукотворных партнерств, открывая мощные налоговые преимущества:

  1. Нет корпоративного налога на уровне фонда: Фонды не облагаются налогом как юридические лица, сохраняя капитал для долгосрочных целей.
  2. Налоговая ответственность передается бенефициарам: Доход облагается налогом на индивидуальном уровне, что позволяет адаптировать налоговое планирование в зависимости от резидентства и юрисдикции.
  3. Простое соблюдение через EmaraTax: Заявки на налоговую прозрачность можно подавать в цифровом формате, упрощая процесс.

Эта структура особенно выгодна для семей с международными активами, позволяя им минимизировать глобальную налоговую нагрузку при соблюдении регуляций ОАЭ.

Случаи использования фундаций ОАЭ

Фундации ОАЭ универсальны и могут быть адаптированы к широкому спектру нужд:

В Zetland мы тесно сотрудничаем с клиентами, чтобы привести структуры фундаций в соответствие с их личными, финансовыми и юрисдикционными целями.

Сохранение семейного богатства Icon Сохранение семейного богатства

Определите правила наследования, защитите активы и обеспечьте преемственность через поколения.

Инвестиционный холдинг Icon Инвестиционный холдинг

Держите акции, недвижимость или другие активы в безопасной, налогово эффективной структуре.

Филантропия Icon Филантропия

Создавайте благотворительные фонды с четким управлением и целью.

Преемственность бизнеса Icon Преемственность бизнеса

Планируйте переходы в руководстве и преемственность собственности в семейных предприятиях.

Почему выбрать Zetland Fiduciary Group?

С более чем тремя десятилетиями опыта в фидьюциарных услугах, Zetland Fiduciary Group предлагает полный спектр решений для клиентов, создающих фонды в ОАЭ:

Наш офис в Дубае полностью оснащен для оказания помощи клиентам в услугах по фондам ОАЭ, подкрепленный нашей глобальной сетью и персонализированным подходом.

Выбор юрисдикции Icon Выбор юрисдикции

Мы помогаем вам выбрать между DIFC, ADGM и RAK ICC на основе ваших стратегических потребностей.

Настройка фундамента Icon Настройка фундамента

От составления уставов и внутренних правил до получения статуса налоговой прозрачности мы управляем всем процессом инкорпорации.

Текущее администрирование Icon Текущее администрирование

Наша команда предоставляет непрерывную поддержку в области корпоративного управления, комплаенса и отчетности.

Трансграничная экспертиза Icon Трансграничная экспертиза

Мы специализируемся на международной структуризации, обеспечивая плавную интеграцию вашего фонда с глобальными холдингами.

Реальный пример: Стратегическая реструктуризация с ADGM Foundation

Европейский инвестор, владеющий жилой недвижимостью в Дубае, недавно реструктурировал свои активы с использованием ADGM Foundation. С экспертной консультативной поддержкой он получил статус Unincorporated Partnership, позволяющий доходам поступать напрямую к его наследникам без налогообложения на уровне сущности. Этот шаг упростил преемственность, снизил международную налоговую нагрузку и обеспечил долгосрочное соответствие.

Начало работы

Создание фонда в ОАЭ — это стратегическое решение, требующее тщательного планирования и экспертного руководства. В Zetland мы делаем процесс беспроблемным:

  1. Первичная консультация - Понять ваши цели и оценить соответствие юрисдикции.
  2. Советы по структурированию - Разработать управление фондом, бенефициаров и стратегию активов.
  3. Регистрация - Обработать всю юридическую документацию и регуляторные подачи.
  4. Оптимизация налогов - Подать на статус пропуска и согласовать с глобальным налоговым планированием.
  5. Постоянная поддержка - Предоставить услуги по администрированию, соблюдению и отчетности.

В сегодняшнем динамичном глобальном ландшафте фонды ОАЭ предлагают решение, устойчивое к будущему, для защиты богатства, планирования преемственности и налоговой эффективности. Независимо от того, предприниматель вы, инвестор или семейный офис, Zetland Fiduciary Group — ваш надежный партнер в создании устойчивых, соответствующих и стратегических структур.