Раскрытие мощи фундаций ОАЭ: Стратегический инструмент планирования благосостояния
Руководство по фондам ОАЭ
Поскольку глобальные семьи и лица с ультравысоким уровнем благосостояния (UHNWIs) ищут надежные, налогово эффективные структуры для управления и сохранения богатства, фонды ОАЭ стали убедительным решением. В Zetland Fiduciary Group мы специализируемся на помощи клиентам в навигации по сложностям международного структурирования, и режим фондов ОАЭ предлагает уникальное сочетание гибкости, конфиденциальности и юридической надежности.
Независимо от того, планируете ли вы преемственность, защиту активов или оптимизацию трансграничного налогового воздействия, фонд ОАЭ может стать краеугольным камнем вашей стратегии управления богатством.
Что такое фонд ОАЭ?
Фонд ОАЭ — это юридическое лицо, сочетающее особенности траста и компании. Он учреждается учредителем, регулируется уставом и правилами и управляется советом. В отличие от компаний, фонды не имеют акционеров — активы удерживаются в пользу указанных бенефициаров или целей.
Фонды доступны в трех ключевых юрисдикциях:
- DIFC (Международный финансовый центр Дубая)
- ADGM (Глобальный рынок Абу-Даби)
- RAK ICC (Международный корпоративный центр Рас-эль-Хайма)
Каждая юрисдикция предлагает отличительные преимущества, но все они подкреплены прогрессивными правовыми рамками, международным признанием и надежным регуляторным надзором.
Ключевые структурные особенности
| Особенность | Фонд ОАЭ |
|---|---|
| Юридический статус | Отдельное юридическое лицо |
| Владение | Нет акционеров; управляется уставом/положением |
| Управление | Основатель или опекун управляет через положение |
| Защита активов | Высокая — активы юридически отделены от личного имущества |
| Планирование преемственности | Надёжная — избегает процедуры утверждения завещания через определённые правила наследования |
| Конфиденциальность | Высокая — бенефициары не публикуются публично |
| Налоговый режим | Квалифицируется для режима налоговой прозрачности (0% корпоративный налог) |
Эта гибридная структура делает фонды ОАЭ идеальными для управления активами, планирования преемственности, филантропии и владения инвестициями.
Юридические и регуляторные преимущества
Законы ОАЭ о фондах разработаны для удовлетворения нужд международных семей и инвесторов. Ключевые юридические преимущества включают:
Защита активов
Активы, переданные в фонд, юридически отделены от личного имущества учредителя, что защищает их от личных обязательств и претензий.
Планирование преемственности
Фундации позволяют создавать четкие, имеющие юридическую силу структуры наследования без необходимости в probate, обеспечивая беспрепятственную передачу богатства через поколения.
Контроль и управление
Основатели сохраняют контроль благодаря специально разработанным уставам, с возможностью назначения опекунов или советов для надзора за операциями.
Юрисдикционная гибкость
DIFC и ADGM предлагают престиж и глобальное признание, в то время как RAK ICC обеспечивает экономичную и упрощенную настройку.
Налоговая эффективность по законодательству ОАЭ
Недавние обновления корпоративного налогового режима ОАЭ значительно повысили привлекательность фондов. Согласно новым рекомендациям, семейные фонды могут выбрать режим неинкорпорированных партнерств, что открывает мощные налоговые преимущества:
- Отсутствие корпоративного налога на уровне фонда: Фонды не облагаются налогом как юридические лица, что сохраняет капитал для долгосрочных целей.
- Налоговая ответственность передается бенефициарам: Доход облагается налогом на уровне физического лица, что позволяет адаптировать налоговое планирование в зависимости от резидентства и юрисдикции.
- Простое соблюдение через EmaraTax: Заявки на налоговую прозрачность можно подавать в цифровом формате, упрощая процесс.
Эта структура особенно выгодна для семей с международными активами, позволяя им минимизировать глобальную налоговую нагрузку при соблюдении норм ОАЭ.
Случаи использования фундаций ОАЭ
Фундации ОАЭ универсальны и могут быть адаптированы к широкому спектру нужд:
В Zetland мы тесно сотрудничаем с клиентами, чтобы привести структуры фундаций в соответствие с их личными, финансовыми и юрисдикционными целями.
Сохранение семейного богатства
Определите правила наследования, защитите активы и обеспечьте преемственность на поколения вперед.
Инвестиционный холдинг
Держите акции, недвижимость или другие активы в надежной, налогово эффективной структуре.
Филантропия
Учредите благотворительные фонды с четким управлением и ясной целью.
Преемственность бизнеса
Планируйте переходы руководства и преемственность собственности в семейных предприятиях.
Почему выбрать Zetland Fiduciary Group?
С более чем тридцатью годами опыта в фидуциарных услугах, Zetland Fiduciary Group предлагает полный спектр решений для клиентов, создающих фундации в ОАЭ:
Наш офис в Дубае полностью оснащён для помощи клиентам в услугах фундаций ОАЭ, поддерживаемый нашей глобальной сетью и персонализированным подходом.
Выбор юрисдикции
Мы помогаем вам выбрать между DIFC, ADGM и RAK ICC на основе ваших стратегических потребностей.
Создание фонда
От составления уставов и внутренних правил до получения статуса налоговой прозрачности мы управляем всем процессом инкорпорации.
Текущее администрирование
Наша команда предоставляет непрерывную поддержку в области корпоративного управления, комплаенса и отчетности.
Трансграничная экспертиза
Мы специализируемся на международном структурировании, обеспечивая бесшовную интеграцию вашего фонда с глобальными холдингами.
Пример из реального мира: Стратегическая реструктуризация с ADGM Foundation
Европейский инвестор, владеющий жилой недвижимостью в Дубае, недавно реструктурировал свои активы с использованием ADGM Foundation. При поддержке экспертного консультативного сопровождения он получил статус Unincorporated Partnership, позволяющий доходам поступать напрямую к его наследникам без налогообложения на уровне сущности. Этот шаг упростил процесс наследования, снизил международную налоговую нагрузку и обеспечил долгосрочное соответствие нормам.
Начало работы
Создание фонда в ОАЭ — это стратегическое решение, требующее тщательного планирования и экспертного руководства. В Zetland мы делаем процесс беспроблемным:
- Первичная консультация - Понять ваши цели и оценить соответствие юрисдикции.
- Рекомендации по структурированию - Разработать управление фондом, бенефициаров и стратегию активов.
- Регистрация - Обработать всю юридическую документацию и регуляторные подачи.
- Налоговая оптимизация - Подать заявку на статус проходного налогообложения и согласовать с глобальным налоговым планированием.
- Постоянная поддержка - Предоставлять услуги администрирования, соблюдения требований и отчетности.
В сегодняшнем динамичном глобальном ландшафте фонды ОАЭ предлагают решение, устойчивое к будущему, для защиты капитала, планирования наследования и налоговой эффективности. Независимо от того, предприниматель вы, инвестор или семейный офис, Zetland Fiduciary Group — ваш надежный партнер в создании устойчивых, соответствующих нормам и стратегических структур.