La Quinta Directiva de Prevención del Lavado de Capitales (AMLD) de la Unión Europea debe ser transpuesta a la legislación nacional por los Estados miembros antes del 10 de enero de 2020. Esta directiva se basa en directivas anteriores, con el objetivo de alcanzar las normas internacionales. Además de otras medidas para ampliar el alcance regulatorio y regulado, la Quinta Directiva exige establecer un sistema centralizado de registros públicos de beneficiarios reales de empresas y fideicomisos. También debe crearse un registro separado de cuentas bancarias, aunque solo los organismos competentes podrán acceder a estos registros.
Aunque la información pública sobre los beneficiarios se limita a datos básicos, aún puede representar un riesgo de confidencialidad para los beneficiarios que dependen de dicha información. Los beneficiarios reales incluyen a los beneficiarios de fideicomisos, generalmente hijos.
En comparación con la Unión Europea, los fideicomisos de Hong Kong todavía pueden proporcionar información confidencial a los beneficiarios. Si el constituyente y el protector están preocupados por el registro de los beneficiarios reales, se puede considerar transferir el patrimonio del fideicomiso desde la residencia del fiduciario o reasentar el fideicomiso en Hong Kong.
La mayoría de los Estados miembros parecen estar tomando mucho tiempo para implementar las directivas AMLD, pero el momento de actuar fue ayer.
