EU の第 5 次反マネーロンダリング指令（AMLD）は、加盟国により 2020 年 1 月 10 日までに国内法への移行が完了する予定でした。この指令は以前の指令に基づき、国際基準に追いつくことを意図しています。規制範囲と規制対象企業の範囲を広げる他の措置に加え、5 次 AMLD は会社および信託の実質的受益者に関する集中化された公開アクセス可能な登録簿の設置を要求しています。銀行口座用の別個の登録簿も作成する必要がありますが、これらは当局のみがアクセスできます。
公開される実質的受益者の情報は基本情報に限定されていますが、機密性があると信じていた受益者にとってはリスクとなる可能性があります。実質的受益者には、子供であることが多い信託の受益者も含まれます。
EU と対照的に、香港の信託では依然として受益者の機密性を提供できます。委託者やプロテクターが公開受益者登録簿を懸念する場合、受託者の住所地に移管するか、香港へ再信託することを検討できます。
加盟国の多くは AMLD の実施に時間をかけているようですが、行動すべき時は昨日でした。
