La 5e directive de l'UE sur la lutte contre le blanchiment d'argent (AMLD) devait être transposée dans la législation nationale par les États membres avant le 10 janvier 2020. La directive s'appuie sur des directives antérieures, visant à rattraper les normes internationales. Parmi les autres mesures qui élargissent le champ d'application de la réglementation et des entreprises réglementées, la 5e AMLD exige la création d'un registre centralisé accessible au public des bénéficiaires effectifs des sociétés et fiducies. Des registres séparés pour les comptes bancaires doivent également être créés, bien que ceux-ci ne soient accessibles qu'aux autorités.
Bien que les informations accessibles au public concernant les bénéficiaires effectifs se limitent à des informations de base, cela peut toujours présenter un risque pour les bénéficiaires qui ont compté sur la confidentialité de ces informations. Les bénéficiaires effectifs incluent les bénéficiaires de fiducies qui sont souvent des enfants.
Contrairement à l'UE, les fiducies de Hong Kong peuvent toujours assurer la confidentialité des bénéficiaires. Lorsque les constituants et les protecteurs s'inquiètent d'un registre public des propriétaires bénéficiaires, le transfert de la fiducie par le domicile des fiduciaires ou la réinstallation à Hong Kong peut être envisagé.
Il semble que la plupart des États membres prennent leur temps pour la mise en œuvre des directives AMLD, mais le moment d'agir était hier.
