5-я Директива ЕС о борьбе с отмыванием денег (AMLD) должна была быть имплементирована государствами-членами в национальное законодательство к 10 января 2020 года. Директива опирается на предыдущие директивы, стремясь соответствовать международным стандартам. Среди других мер, расширяющих сферу регулирования и регулируемых предприятий, 5-я AMLD требует создания централизованного общедоступного реестра бенефициарных владельцев компаний и трастов. Должны быть созданы отдельные реестры для банковских счетов, хотя доступ к ним будут иметь только органы власти.
Хотя общедоступная информация о бенефициарных владельцах ограничена базовой информацией, она все же может представлять риск для выгодоприобретателей, которые полагались на конфиденциальность такой информации. К бенефициарным владельцам относятся выгодоприобретатели трастов, которыми часто являются дети.
В отличие от ЕС, трасты в Гонконге могут по-прежнему обеспечивать конфиденциальность выгодоприобретателей. Если учредители и протекторы обеспокоены созданием публичного реестра бенефициарных владельцев, можно рассмотреть перемещение траста по месту жительства доверителей или повторное создание траста в Гонконге.
Похоже, что большинство государств-членов не спешат с имплементацией AMLD, но время действовать было вчера.
