La nouvelle loi sur la criminalité économique (transparence et exécution) a été adoptée par le Parlement en mars 2022 et le nouveau Registre des entités étrangères est appliqué et géré par Companies House au Royaume-Uni. Cela vise à garantir que les exigences de divulgation pour les entités britanniques et les entités étrangères sont au même niveau. Cette nouvelle loi conduit à plus de transparence, ce qui aide le gouvernement britannique à identifier ceux qui utilisent la propriété britannique comme un véhicule de blanchiment d'argent.
Qui doit s'enregistrer et à qui cela s'appliquera-t-il ?
Le nouveau registre exige que toute entité étrangère (comme une société étrangère) qui possède des terres/propriétés au Royaume-Uni, qu'elles soient commerciales ou résidentielles, déclare ses propriétaires bénéficiaires effectifs ou ses dirigeants responsables. Les entités étrangères ne pourront pas acheter, vendre, transférer, louer ou créer une charge sur des terres au Royaume-Uni à moins d'avoir été enregistrées auprès de Companies House.
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Entité étrangère - Toute société ou entité juridique similaire régie par la loi d'un pays hors du Royaume-Uni.
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Propriétaires bénéficiaires effectifs - Personnes physiques qui exercent une influence significative ou un contrôle sur une entité juridique, c.-à-d. que 25 % ou plus des actions ou des droits de vote sont détenus.
Comment cela fonctionne-t-il ?
Une entité étrangère est tenue d'identifier ses propriétaires bénéficiaires effectifs et de les enregistrer auprès de Companies House, ainsi que de vérifier certaines pièces justificatives et informations.
Le registraire publiera ces informations sur le Registre des entités étrangères. Une fois enregistrée, un numéro d'identification unique pour l'entité étrangère sera fourni, et l'entité étrangère est tenue de mettre à jour les informations annuellement.
Devrez-vous faire quelque chose ?
Oui, vous devez enregistrer des informations concernant votre entité étrangère et tout propriétaire bénéficiaire effectif d'ici le 31 janvier 2023 via un site web désigné chez Companies House.
Que se passera-t-il si l'entité étrangère ne se conforme pas ?
La législation prévoit des sanctions importantes en cas de non-conformité.
Le dirigeant responsable peut faire face à des sanctions pénales, y compris des amendes allant jusqu'à 500 £ par jour ou une peine d'emprisonnement pouvant aller jusqu'à 5 ans pour ne pas s'être enregistré ou avoir conclu une transaction sans avoir d'abord enregistré l'entité étrangère sur le nouveau registre. Il est également un délit pénal de fournir des informations fausses ou trompeuses à Companies House.
Le défaut de compléter cet nouvel enregistrement avant la date limite entraînera des restrictions lors de l'achat, de la vente, du transfert, de la location ou de la mise en gage de biens immobiliers au Royaume-Uni.
Résumé
Si vous êtes un directeur d'une entité non britannique et que vous souhaitez de l'aide pour ouvrir un compte chez Companies House pour cette nouvelle exigence de divulgation ou si vous avez l'intention de vendre ou d'acheter des biens immobiliers au Royaume-Uni à l'avenir, veuillez nous contacter.
