新しい経済犯罪（透明性及び執行）法案は 2022 年 3 月に議会を通過し、新しい海外法人登録簿は UK カンパニーズ・ハウスによって施行・管理されています。これは、UK 法人および海外法人の両方に対する開示要件が同じレベルにあることを確保するためです。この新法はより多くの透明性をもたらすもので、英国政府が UK の不動産をマネーロンダリングの手段として使用している者を特定することを支援します。
誰が登録が必要で、誰に適用されますか？
新しい登録簿は、UK の土地/不動産（商業用または住宅用）を所有する海外法人（外国企業など）に対し、実質的受益者または管理役員を宣言することを要求します。カンパニーズ・ハウスに登録されていない限り、海外法人は UK の土地に対して売買、移転、賃貸、または担保権を設定することはできません。
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海外法人 - UK 以外の国の法律によって規律される会社または同様の法的実体のいずれか。
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実質的受益者 - 法的実体に対して重要な影響力または支配権を有する個人、すなわち 25% 以上の株式保有または議決権が保有されている場合
どのように機能しますか？
海外法人は実質的受益者を特定し、カンパニーズ・ハウスに登録するとともに、特定の書類および情報を検証する必要があります。
登録官はこれを海外法人登録簿に掲載します。登録後、固有の海外法人 ID 番号が提供され、海外法人は毎年登録情報を更新する必要があります。
何か行う必要がありますか？
はい、カンパニーズ・ハウスの指定ウェブサイトを通じて、2023 年 1 月 31 日までに海外法人および実質的受益者に関する情報を登録する必要があります。
海外法人がコンプライアンスに従わない場合どうなりますか？
この法律は、不遵守に対して重大な罰則を定めています。
管理役員は刑事制裁の対象となる可能性があります。登録を行わなかったり、新しい登録簿に海外法人を登録せずに取引を行ったりした場合、1 日あたり最大 UK£500 の罰金または最長 5 年の禁錮刑が科される可能性があります。カンパニーズ・ハウスに虚偽または誤解を招く情報を提出することも犯罪行為です。
この新しい登録を期限までに完了しなかった場合、UK の不動産または土地の売買、移転、賃貸、または担保設定において制限が課されます。
まとめ
UK 法人ではない企業の取締役として、この新しい開示要件のためにカンパニーズ・ハウスで口座開設の支援が必要な場合、または将来 UK の不動産を売却または購入する予定がある場合は、当社までお問い合わせください。
