新的《經濟罪行（透明度及執法）法案》於 2022 年 3 月獲國會通過，新的海外實體登記冊由英國公司註冊處 (Companies House) 執行及管理。此舉旨在確保英國實體與海外實體的披露規定處於同一水平。這項新法例帶來更多透明度，協助英國政府識別那些將英國物業作為洗錢工具的人士。
誰需要註冊？這適用於誰？
新登記冊要求任何擁有英國土地/英國物業（無論商業或住宅）的海外實體（如外國公司）申報其受益擁有人或管理人員。除非已在 Companies House 註冊，否則海外實體不得購買、出售、轉讓、租賃或在英國土地上設立押記。
- 海外實體 - 任何受英國以外國家法律管轄的公司或類似法律實體。
- 受益擁有人 - 對法律實體擁有重大影響力或控制權的個人，即持有 25% 或以上股權或投票權。
運作方式？
海外實體須識別其受益擁有人，並向 Companies House 註冊，同時核實相關文件及資料。
註冊處長會將資料刊載於海外實體登記冊上。一旦註冊，將提供獨一無二的海外實體 ID 號碼，而該海外實體須每年更新相關資料。
你需要採取行動嗎？
是的，你必須在 2023 年 1 月 31 日前透過 Companies House 的指定網站，登記有關你的海外實體及任何受益擁有人之資料。
若海外實體不遵從會怎樣？
該法例對不遵從者施加重大罰則。
管理人員可能面臨刑事制裁，包括每日高達 £500（英鎊）的罰款，或因未能註冊或在未於新登記冊上註冊海外實體的情況下進行交易而判處最高 5 年監禁。向 Companies House 提供虛假或誤導性資料亦屬刑事罪行。
若未能於指定日期前完成此項新註冊，將觸發限制，不得在英國購買、出售、轉讓、租賃或押記物業或土地。
總結
如果你是非英國實體的董事，希望就這項新披露規定協助在 Companies House 開設帳戶，或計劃未來買賣英國物業，請與我們聯絡。
